ΚΥΠΕ
Το Κακουργιοδικείο Λευκωσίας αθώωσε την Πέμπτη την πλειοψηφία των κατηγορουμένων για υπόθεση παρατυπιών στο Κυπριακό Επενδυτικό Πρόγραμμα (ΚΕΠ), που σχετίζεται με την πολιτογράφηση του επενδυτή Mohamed Salem και οικείων του, απορρίπτοντας κατηγορίες για συνωμοσία και πλαστογραφία, ενώ καταδίκασε κάποιους από αυτούς για απόκρυψη φόρων και δόλια αποφυγή ΦΠΑ.
Οι επτά κατηγορούμενοι αντιμετώπιζαν κατηγορίες για αδικήματα που, σύμφωνα με την Κατηγορούσα Αρχή, διαπράχθηκαν στο πλαίσιο αιτήσεων πολιτογράφησης βάσει του Κυπριακού Επενδυτικού Προγράμματος (ΚΕΠ). Όπως διατεινόταν η Κατηγορούσα Αρχή, τα αδικήματα διαπράχθηκαν σε διάφορες ημερομηνίες μεταξύ των ετών 2017 και 2019. Έναυσμα για τη διερεύνηση αποτέλεσε η Έκθεση της Ερευνητικής Επιτροπής των κατ’ Εξαίρεση Πολιτογραφήσεων Αλλοδαπών Επενδυτών και Επιχειρηματιών υπό την προεδρία του πρώην Προέδρου του Ανωτάτου Δικαστηρίου Μ. Νικολάτου.
Οι κατηγορούμενοι, ανάμεσά τους δικηγόροι, επιχειρηματίες και εταιρείες ανάπτυξης γης, κατηγορήθηκαν ότι συνεργάστηκαν για να εξασφαλίσουν πολιτογραφήσεις αλλοδαπών μέσω του ΚΕΠ, παρουσιάζοντας ψευδή στοιχεία στις αρμόδιες αρχές. Οι κατηγορίες υποστήριζαν ότι οι αιτήσεις πολιτογράφησης των επενδυτών Mohamed Salem, Bahaa Salem και Esraa Salem συνοδεύονταν από πλαστά στοιχεία που έδειχναν ότι πληρούσαν το οικονομικό κριτήριο της επένδυσης ύψους δύο εκατομμυρίων ευρώ, όπως οριζόταν στην απόφαση του Υπουργικού Συμβουλίου.
Ωστόσο, το Δικαστήριο, εξετάζοντας τη μαρτυρία, αποφάνθηκε ότι δεν αποδείχθηκε πέραν πάσης λογικής αμφιβολίας η ύπαρξη συνωμοσίας για καταδολίευση της Κυπριακής Δημοκρατίας. Ειδικότερα, η Κατηγορούσα Αρχή δεν κατάφερε να προσκομίσει αποδεικτικά στοιχεία που να επιβεβαιώνουν ότι οι συμφωνίες διαχείρισης είχαν στόχο την επιστροφή χρημάτων και την παραπλάνηση του κράτους. Παρόλο που υπήρχαν λάθη στις διαδικασίες και παρατυπίες στη διατύπωση εγγράφων, αυτά δεν ήταν επαρκή για να τεκμηριώσουν δόλο, αναφέρεται.
Η απόφαση του Δικαστηρίου έφερε αθώωση για την πλειοψηφία των κατηγορουμένων. Ωστόσο, ο Διευθύνων Σύμβουλος της εταιρείας Larina Estates Ltd, και η ίδια η εταιρεία κρίθηκαν ένοχοι για παραβάσεις που σχετίζονταν με τη μη καταβολή του οφειλόμενου ΦΠΑ. Σύμφωνα με την απόφαση, οι συγκεκριμένοι κατηγορούμενοι υπέβαλαν ψευδείς δηλώσεις στο Τμήμα Φορολογίας, αποκρύπτοντας σημαντικά ποσά από την πώληση ακινήτων. Οι παραβάσεις αυτές αφορούσαν συνολικά τρεις φορολογικές περιόδους και το ποσό του ΦΠΑ που δεν καταβλήθηκε ανήλθε σε €335.296.
Συγκεκριμένα, το Δικαστήριο έκρινε ότι οι κατηγορούμενοι 2 και 4 εν γνώσει τους απέκρυψαν τιμολόγια και ποσά που σχετίζονταν με πωλήσεις διαμερισμάτων, τα οποία δεν χρησιμοποιήθηκαν ως μόνιμες κατοικίες από τους επενδυτές, όπως απαιτούσε ο νόμος για την εφαρμογή του μειωμένου συντελεστή ΦΠΑ.
Οι επτά κατηγορούμενοι αντιμετώπιζαν συνολικά 18 κατηγορίες, μεταξύ των οποίων συνωμοσία για καταδολίευση, πλαστογραφία, δόλια αποφυγή ΦΠΑ και ψευδείς δηλώσεις σε φορολογικές δηλώσεις. Το Δικαστήριο κατέληξε σε αθωώσεις για την πλειοψηφία των κατηγορουμένων, ενώ δύο εξ αυτών κρίθηκαν ένοχοι για συγκεκριμένα αδικήματα.
Αναλυτικότερα, ο δικηγόρος Φώτος Τσαγγαρίδης, ο διευθυντής του Ομίλου Zavos Group Μιχάλης Μιχαήλ, οι εταιρείες PHC Tsangarides LLC και Fullserve Secretarial Ltd και η δικηγόρος Έλλη Μιχαηλίδου απαλλάχθηκαν από όλες τις κατηγορίες. Το Δικαστήριο έκρινε ότι η Κατηγορούσα Αρχή δεν προσκόμισε επαρκείς αποδείξεις για να στοιχειοθετήσει τα αδικήματα που τους αποδόθηκαν, τα οποία περιελάμβαναν συνωμοσία για καταδολίευση, πλαστογραφία και ψευδείς παραστάσεις προς το κράτος.
Από την άλλη, ο κατηγορούμενος Μιχάλης Ζάβος, Διευθύνων Σύμβουλος της εταιρείας Larina Estates Ltd, και η ίδια η εταιρεία Larina Estates Ltd κρίθηκαν ένοχοι για δόλια αποφυγή ΦΠΑ και για ψευδείς δηλώσεις που υπέβαλαν στις φορολογικές αρχές.
